こんにちは！浦和相続サポートセンターです。

　相続が発生したあと、銀行預金について「いくらから相続税がかかるのか」「通帳の金額だけ見れば判断できるのか」と疑問を抱えるご家族は非常に多くいらっしゃいます。正しい判断方法を知らないまま手続きを進めてしまうと、相続税の負担が増えたり、名義預金を指摘されて税務調査につながるリスクもあります。この記事を読むことで、相続税の仕組みを正しく理解でき、損をしない相続手続きの第一歩を踏み出すことができますので、さいたま・浦和エリアで相続に不安をお持ちのご家族は、ぜひ最後までご覧ください。

相続税のかかる銀行預金はいくらから？結論と判断フロー

　相続税は「銀行預金の金額」によって直接決まるわけではありません。
　相続税の課税は、遺産総額が基礎控除額を超えた場合に発生します。つまり、銀行預金は相続税がかかるかどうかを判断する一要素に過ぎず、正確には次のフローで考える必要があります。

相続税の基礎控除ライン（3,000万円＋600万円×法定相続人）

　相続税の基礎控除額は「3,000万円＋600万円×法定相続人」で計算します。
　例えば、相続人が3人の場合、基礎控除額は4,800万円です。「現金＋預金＋自宅＋保険」でこのラインを超えてしまうご家庭は意外と多く、銀行預金だけで判断してしまうと課税の有無を誤る原因になります。

銀行預金は必ず相続税の対象｜よくある勘違いと名義預金の落とし穴

　銀行預金は現金と同じ性質を持つため、必ず相続税の対象となります。
　相続は不動産や証券に目が行きがちですが、税務調査で問題になりやすいのは実は銀行預金です。特に注意すべきが「名義預金」で、家族名義でも実質的に被相続人の財産と認められる場合は課税対象となります。

名義預金は税務署が最も疑うポイント

　名義預金とは、通帳の名義と実質的な管理者が一致していない預金です。たとえば次のようなケースは名義預金に該当しやすく、税務調査で指摘される典型パターンです。

• 　✅ 子どもの通帳を親が管理し、親の資金で入金している
• 　✅ 贈与の事実が証明できる書類が無い（贈与契約書や移動履歴がない）
• 　✅ 暗証番号を親が管理している

　名義預金は銀行預金の中でも最もトラブルの多い分野です。預金が多いご家庭ほど注意が必要です。

相続税シミュレーション｜銀行預金額による負担比較

　ここでは、相続人3人（配偶者と子2人）を想定し、銀行預金の額が違う場合に相続税がどれくらい変わるのかを比較します。

　このように、銀行預金が増えるほど税率が上がり、負担は一気に大きくなる傾向があります。特に浦和のように不動産評価が高い地域では、現金と不動産が合わさることで課税ラインを超えるケースが珍しくありません。

Q&A｜銀行預金の相続でよくある不安と疑問ベスト5

　銀行預金の相続では、多くのご家族が同じ悩みを抱えています。特に浦和エリアのご相談の中でも頻度が高い質問を5つ取り上げ、わかりやすく回答します。

Q1. 銀行口座はいつ凍結されますか？

　銀行は死亡の事実を知った時点で口座を凍結します。
　凍結後は預金を引き出せなくなるため、葬儀費用や生活費の支払いに支障が出るケースもあります。そのため、相続手続きの流れと必要書類を事前に把握し、スムーズに進めることが重要です。

Q2. 名義預金は絶対に相続税がかかりますか？

　名義預金は税務署が厳しくチェックする財産で、贈与と認められない限り基本的に課税対象です。
　入金の履歴や管理状況を確認し、実態に合わせて判断する必要があります。放置した場合、税務調査で追徴課税になる可能性もあります。

Q3. 相続税がかかる場合、いつまでに申告が必要ですか？

　相続税の申告期限は相続開始から10ヶ月以内です。銀行預金は遺産分割協議がまとまらないと手続きが進まないため、早めの段取りが欠かせません。

Q4. 銀行預金が少なくても相続税が発生することはありますか？

　あります。銀行預金は少なくても、不動産や保険金を含めた遺産総額によっては基礎控除を超えるため相続税が発生します。銀行預金だけで判断しないことが大切です。

Q5. 浦和のように地価が高い地域は相続税が発生しやすいって本当ですか？

　はい。地価の評価が高い地域では不動産の評価額が基礎控除を超えやすく、その結果として銀行預金が少なくても相続税が発生するケースが多くあります。

銀行預金の相続対策｜今やるべきこと

　銀行預金の相続対策は、事前準備の早さが明暗を分けます。浦和のご家庭で実践効果が高い対策は次の3つです。

• 　預金の一覧化：口座が複数ある場合はリスト化し、相続人が把握できる状態にする
• 　贈与の証拠作り：贈与契約書の作成や振込記録を残し、名義預金リスクを減らす
• 　遺言書や家族信託の活用：争いを避け、手続きを短縮する効果がある

　税務署は「曖昧な銀行預金」を重点的に見ています。相続発生前でも整理が進んでいるご家庭ほど、申告がスムーズで税務調査にも強い傾向があります。

銀行預金の相続手続きの流れ｜凍結から解約まで

　銀行預金の相続は次の流れで進みます。

　手続きが一つでも止まると次に進みません。特に遺産分割協議は時間がかかることが多いため、早めの準備が不可欠です。

まとめ

　相続の手続きは「知らなかった」ことが損につながる場面がとても多いのが実情です。銀行口座の凍結、名義預金のリスク、期限のある相続税申告…。ひとつでも判断を誤ると、余計な時間や費用がかかってしまうことも珍しくありません。悩みを抱えたまま進めるよりも、専門家をうまく活用しながら「安心できる選択」を取っていただきたいと私たちは考えています。次に踏み出すための準備さえ整えば、相続は必ず前に進みます。

　浦和相続サポートセンターでは、相続税申告はもちろんのこと、相続手続きや生前対策に関してもご依頼を承っております。個別無料相談も実施しておりますので、気になる方は是非、お気軽にご連絡下さい。

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